Учет белорусского НДС в 1С: Предприятие 8.2

Comments

• Добрый день!
  
  Обычный алгоритм. Привожу разбор по "постоплате".
  
  1. Регистрируете операцию покупки товаров от белорусского поставщика документом "Поступление товаров и услуг". НДС в документе нет, точнее "без НДС". Есть мнение, что белорусский рубль - это валюта отличная от российского рубля, поэтому нужно отражать расчеты через договор в у.е., по валюте "руб.бел." (можно добавить, курс 1:1), с поставщиком. Проводки Д41.01 К60.31.
  2. Начисляете (без ГТД или с ней) НДС, причитающийся к уплате в российский бюджет. Для отражения начисления НДС можно воспользоваться операцией, введенной вручную. Дт 19.03 Кт 68.02 на сумму НДС. Налоговая база для исчисления НДС определяется исходя из стоимости сделки и ставки налога. К сч.19.03 заполняете субконто "контрагент" и документ "Поступление товаров...".
  3. Производите уплату НДС в бюджет . Док-т "Списание с р/сч" (вид оп. - перечисление налога) Д68.02 К51
  4. НДС относите на расчеты с бюджетом. Вводите док-т "Отражение НДС к вычету" для регистрации в системе налогового учета сумм вычетов по НДС. В нем по амксимуму заполняете все закладки. См.скриншот. Д 68.02 К19.03 .Должно попасть потом в Книгу покупок.
  5. Оплачиваете задолженность белоруссому поставщику , док-т "Списание с р/сч", с рублевого; также договор по контрагенту - в "у.е."(валюта "руб.бел.").
  Проводки Д60.31 К51.
  
  Что вы не делали из приведенного порядка действий?
  
  От себя скажу, что о том, что расчеты в пр-ме следует отражать в "у.е." по валюте "рубль белорусский" , я сама вычитала только здесь на форуме. Возможно, это верный подход.
  Но нигде в комментариях (на ИТС) я не встретила от спец-тов "1С" такого подхода.
• Алена, здравствуйте!!!! Спасибо большое, что ответили!!!! Честно сказать, очень ждала Вашего ответа и Вы как всегда оправдали мои ожидания!!! Спасибо!!!!😀
  

  Цитата: Что вы не делали из приведенного порядка действий?

  
  Мне давали немного другую схему учета, но она, к сожалению, у меня не сработала, возможно я какой-то шаг упустила, т.к. было записано под диктовку...вот моя схема:
  в договоре у поставщика из Белоруссии необходимо в строке НДС в качестве налогового объекта поставить галку возле "организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС", затем становиться доступным окошко "вид агентского договора", там необходимо поставить "Нерезидент...".
  затем, когда мы делаем поступление, в "цены и валюта" ставим галочку в строках " учитывать НДС" и "Сумма вкл. НДС", а само поступление делаем с НДС (сверху 18 %).
  Затем, по идее, при формировании в документе регистрация сч-ф налогового агента, он должен был заполниться, тем самым сформировать проводку Д 76НА К 68.32. (я думаю, вот на этом этапе чего-то не хватает!!!!)
  А когда платим в бюджет, то учитываем на счете 68.32 и в конце при формировании книге покупок должна была заполниться вкладка "вычет ндс по налоговому агенту"!!!!!
  Если есть какие-нибудь мысли по этому поводу, очень буду рада их выслушать))))
  
  А что касается Вашего способа, то я единственное, что добавила - это субсчета 19.03.Б (68.02.Б) для того, чтобы легче было контролировать белорусский НДС.
• Вам тоже предложили способ уплаты НДС за Белорусского партнера как за иностранную организацию, не зарегистрированную в РФ в качестве плательщика НДС.
  Возможно, я что-то пропустила?...
  Ведь НДС при импортно-экспортных сделках уплачивается по принципу страны назначения. Уплачивает та сторона, которая получает импорт.
  А экспортные сделки облагаются ставкой НДС 0% (во избежание двойного налогообложения).
  
  В вашем случае, главное, чтобы всё в Книге покупок и в Книге продаж встало, как надо.
  И Декларация по косвенным налогам ещё нужна. Здесь http://xn-------43dbdoq7aeiob3cgx0ajces4u0c.ru.nds.monster/ обсуждение.
  
  А добавленные вами в План счетоа пр-мы "1С" субсчета с буквой "Б", куда-нибудь автоматически попали? Всё хорошо? просто интересно...
• Доброе утро!!!!
  
  

  Цитата: А добавленные вами в План счетоа пр-мы "1С" субсчета с буквой "Б", куда-нибудь автоматически попали? Всё хорошо? просто интересно...

  
  Да, после того как я сделала всё, что вы написали (плюс я ещё нашла статью в инете с похожим методом, где правда, используется счет-фактура с номером и датой заявления), то всё попало и в книгу покупок, и в ОСВ.
  Если нужно, я могу дать ссылку на статью?
• Пожалуй, если не трудно (в личку).
  На форуме не разрешено размещать ссылки на внешние ресурсы.
• Отправила!

Explore More

• По какому курсу учесть стоимость права на программное обеспечение, если лицензионный договор заключен в евро в выходной день?
• Путевой лист: нужны ли отметки о прохождении медосмотра и техосмотра, если ИП самостоятельно управляет автомобилем?
• Работник получил непроизводственную травму и долго находится на больничном: когда подавать документы в ФСС на возмещение по больничному?
• Может ли IT-компания применять льготу по страховым взносам?
• Выдадут ли больничный лист бабушке, если мать находится в отпуске по уходу за вторым ребенком до 1,5 лет?
• Размер страховых взносов для ИП на УСН без работников
• Зачем работнику из соседнего магазина покупать товар у ИП?
• Уплата налогов и взносов при субаренде помещения у директора — физического лица
• Сколько раз нужно прикладывать оригиналы справок с предыдущего места работы при возмещении пособия?
• Объяснение в ИФНС при уменьшении площади торгового зала
• Составление договора доверительного управления имуществом или агентского договора при аренде площадей в торговом центре
• Можно ли принять к учету расходы и исходящий НДС?
• Как заполнить строки 14 и 20 формы МП (микро) за 2018 год?
• Сколько патентов нужно оформить ИП при сдаче в аренду нежилого помещения двум арендаторам?
• Как заполнить справку о доходах для работника, принятого на работу 24.08.2023 года?
• Как поставить на баланс ЗАО земельный участок и здание, если нет документов?
• Верно ли рассчитаны отпускные?
• Какие составить проводки у поставщика при поступлении претензии на недопоставку товара?
• Как в 1С 3.0 изменить паспорт иностранного гражданина на вид на жительство?
• Грозит ли ИП на ОСНО камеральная проверка при большой сумме расходов?
• С какого момента ИП начинает применять УСН при подаче заявления?
• По какой статье затрат КОСГУ учитываются дрова?
• Что делать, если в бухгалтерии отказываются принимать копию справки о заработной плате для расчета больничного?
• Как заполнить поле «основание платежа» в случае оплаты штрафа по решению ПФР о привлечении страхователя к ответственности?
• Задача: рассчитать сумму НДС
• Обязательно ли размещать на печати надпись «Обособленное подразделение»?
• Ошибочно проведен приход от поставщика в 2022 году: как исправить ошибку?
• Как заполнить реестр сведений для назначения больничного ФСС внешнему совместителю, у которого нет основного места работы?
• Как определить расходы будущих периодов?
• Переходить ли с 1С 7.7 на 1С 8?
• Как в 1С 8.3 отражать аренду помещения гостиницы с нефиксированной оплатой при применении ФСБУ 25?
• Особенности продажи своего товара иностранной организации
• Расчет транспортного налога
• В каких случаях нужно предоставлять декларацию 3-НДФЛ?
• Как предоставлять стандартные налоговые вычеты на детей в апреле, если зарплата за март выплачивается в конце марта?
• Не принимаются персонифицированные сведения по филиалу: что делать?
• На каком счете учитывать мобильный телефон?
• В каком периоде отражать в КУДиР при УСН выплаты и страховые взносы?
• Первичные документы при реализации материалов
• Выплаты работнику в период обучения на курсах повышения квалификации
• Операции по расчетному счету при внесении и снятии денежных средств
• Нужно ли уплачивать страховые взносы с компенсационных выплат за проезд и наем жилья?
• Основные средства НКО в учетной политике в целях бухгалтерского учета
• Можно ли получать налоговый вычет на ребенка через ИФНС?
• Как предоставить налоговой информацию о доставке ТМЦ?
• Капитальный ремонт арендуемого здания
• Можно учесть при УСН (доходы минус расходы) расходы на ремонт и оборудование магазина?
• По какой стоимости можно продать автомобиль после окончания действия договора лизинга?
• Как выставить счет и счет-фактуру от ООО на УСН (доходы)?
• Как ИП рассчитать и уплатить налог на имущество, которое сдается в аренду?
• Верно ли сформирован кассовый чек на частичную предоплату?
• Как начислить пособие по беременности и родам?
• Как составить пояснительную записку в ИФНС при получении на расчетный счет ИП суммы вычета, полученного им как физическим лицом?
• Нужно ли производить удержание НДФЛ с оплаты за обучение?
• ООО договор о размещении оборудования в помещении, принадлежащем физлицу: должно ли ООО удерживать НДФЛ?
• Как убрать начисление выходного пособия в 1С ЗУП 3.1?
• Как в справке 2-НДФЛ за 2023 год отразить вовремя не удержанный налог за 2022 год?
• Какую сумму указывать во втором уведомлении по НДФЛ за декабрь 2023 года?
• Можно ли выплачивать зарплату за март во время карантина?
• Какими проводками принять в дар ТМЦ?
• Покупатель погасил задолженность перед поставщиком за продавца: как отразить расходы в КУДиР в 1С 3.0?
• Как оформить договор возмездного оказания услуг с приходящими тренерами-физическими лицами?
• Учет основного средства стоимостью до 100 000 рублей
• Как перечислить НДФЛ за январь 2023 года отдельными платежными поручениями при наличии обособленного подразделения?
• Как узнать, что платеж поступил на ЕНС?
• Штампы для бухгалтерских и кадровых документов
• Учет налога по УСН, пеней и штрафов в расходах при УСН
• Как правильно перевести ОС с КФО 5 на КФО 4?
• Как удерживать и перечислять алименты с отпускных?
• Как заполнять декларацию по НДС при предоставлении процентного займа?
• Учет дебиторской и кредиторской задолженности при отсутствии подтверждающих документов
• Индексация пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Задача: определить незавершенное производство на конец месяца
• Баланс и отчет о финансовых результатах сданы с неверными данными
• Как в бухучете распределять накладные расходы при ГОЗ?
• Перерасчет отпускных: как учитывать отрицательные страховые взносы?
• Может ли ИП на УСН и ПСН после уменьшения налогов на страховые взносы учесть остаток взносов при УСН?
• Расчет декретных по старым правилам
• Может ли организация использовать остаток средств на казначейском счете, образовавшийся из-за курсовых разниц?
• Нужно ли ООО на УСН удерживать НДФЛ при организации бесплатного питания для работников?
• Ошибка при заполнении формы 4-ФСС в программе «АРМ «Подготовка расчетов для ФСС РФ»
• Как расшифровать себестоимость из строки 2120 формы 2 в 1С 3.0?
• Как ООО с единственным учредителем — генеральным директором пояснить налоговой осуществление деятельности без привлеченных лиц?
• Как в 1С ЗУП 3.1 отменить доплату за праздничные дни в мае 2020 года?
• В течение какого периода времени можно пробить чек на поступившую предоплату?
• Деятельность ведется по дополнительному коду из ОКВЭД, относящемуся к пострадавшей отрасли: нужно ли уплачивать ЕНВД?
• Отражение в бухгалтерском учете имущества при перенайме
• Предоставление учебного отпуска при отсутствии документов о присутствии на экзаменах, документов о зачислении
• НДФЛ при выходе учредителя
• Декларация по НДС при импорте товаров организацией, применяющей УСН
• Начисление декретного пособия
• Распределение прямых производственных расходов в 1С
• Утеря КУДиР
• 2-НДФЛ: ошибка в ФИО сотрудника
• Какой районный коэффициент применять, если организация зарегистрирована в Республике Алтай, а деятельность ведется в Кемерово?
• Перенос сотрудников из 1С ЗУП в 1С Бухгалтерия
• Количество застрахованных лиц в отчетности для ПФР и ФСС
• Нулевая декларация по УСН для некоммерческой организации
• Не формируются в 1С в периодах работы данные для исчисления стажа
• Как заполнить отчет 4-ФСС за полугодие по акту сверки за прошлый период?
• Увольнение бухгалтера, который находится в отпуске без содержания
• Сверка данных ОСВ по счету 69.01 и 4-ФСС в 1С Предприятие 8.3
• Приобретение оборудования совместно с другой организацией
• Сдача 4-НДФЛ при отсутствии дохода
• Оплата труда при сменном режиме работы
• Как отразить актив баланса при уплате налогов за счет полученного займа?
• Какой датой доначислить налог на прибыль?
• Как ООО на ОСНО оформить использование личного автомобиля генерального директора для учета затрат в расходах по налогу на прибыль?
• Какую указывать среднесписочную численность (1 или 0), если ежемесячно на генерального директора подавали СЗВ-М?
• Начисление пени в ПФР по результатам сданных отчетов
• Задача: расчет налога на прибыль
• Корректировка цены при отгрузке в 1С
• Как правильно учесть услуги нотариуса в НУ?
• Как отражать продажу ОС в налоговом учете при УСН (15%)?
• Не учтена реализация 2015 года: проводки при исправлении
• Документы для оформления авансового отчета
• Нужно ли вести трудовую книжку в бумажном виде?
• Расчет отпускных, если в расчетном периоде нет начислений
• Реклама на портале Бухгалтерия онлайн
• Заявление на увольнение
• Договор с ИП на оказание услуг
• Баланс в 1С 8.2
• Не закрывается 20-й счет в 1С
• Реализация имущества ООО директору-соучредителю в счет задолженности по з/плате
• Выбор кода по ОКВЭД для розничной продажи и ремонта строительных электроинструментов
• Постановка на учет и начисление амортизации полностью самортизированного основного средства
• Финансовый результат
• Просроченная кредиторская задолженность
• Расчет оплаты при замене воспитателя ГПД
• Возмещение больничного
• Отчет в ФСС
• Как оформить работника директором в нескольких фирмах?
• Как в 1С 8.2 Предприятие отразить заключение с работником договора ГПХ?
• Учет расходов по аренде земельного участка при УСН
• Как «закрыть» ИП на ОСНО, если деятельность не велась?
• Выбор системы налогообложения при ведении деятельности по удалению сточных вод, отходов
• Выплаты, связанные с рождением ребенка, при работе в двух организациях
• Изготовление мебели по индивидуальному заказу подпадает под ЕНВД?
• Заполнение декларации 3-НДФЛ
• Отражение поступления субсидий в бухгалтерском учете
• Как в 1С Бухгалтерия 8.2 сформировать книгу покупок в разрезе контрагентов?
• Может ли претендовать на досрочную пенсию мужчина 1961 года рождения со стажем более 35 лет?
• Истек срок документа об утверждении нормативов образования отходов
• Настройка файла обмена 1С 8.3 и клиент-банка
• Возможно ли перечислить задолженность по авансовому отчету на личную карточку работника?
• Можно ли заменить ГТД при смене юридического адреса?
• Что делать, если нет денег на выплату дивидендов в срок?
• Аренда при переходе с ИП на ООО
• Пакет документов при подаче 3-НДФЛ о продаже автомобиля
• Книга учета доходов и расходов ИП на ОСНО
• Учет ГСМ по топливным картам: обязательно ли собирать и хранить чеки АЗС?
• Выдача документов физическим лицам при оплате организационного взноса на проведение конференции в кассу НКО
• Как рассчитать пособие по беременности и родам, если отсутствует непрерывный стаж 2 года?
• Как в отчетности по НДФЛ исправить опечатку в сумме начисления?
• Как заполнить форму 5-3 для сдачи в Росстат?
• Получение вычета при приобретении квартиры
• Расчет пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Как при перерасчете зарплаты вернуть НДФЛ?
• На какую сумму страховых взносов на ОСС можно уменьшить налог при УСН (6%) за 2017 год?
• Отражение поступления арендной платы в КУДиР при УСН
• Может ли сумма выручки в балансе отличаться от суммы доходов в декларации по УСН?
• Учет операций по корпоративной карте
• Как продлить алкогольную лицензию при смене места нахождения магазина?
• Сдача в аренду кабинета: нужно ли проектной организации уплачивать дополнительные налоги?
• Оформление путевого листа на легковой автомобиль
• Налоги и отчетность ИП при покупке автомобиля
• Может ли среднесписочная численность работников ООО быть равна 1, если единственный работник в ООО — внешний совместитель?
• Как узнать систему налогообложения ИП?
• Что физлицу указать в расходах в 3-НДФЛ при покупке и последующей продаже земельного участка?
• Методология бухгалтерского учёта
• Чем грозит невыплаты заработной платы в день увольнения?
• Нужно ли сдавать декларацию по транспортному налогу за 2020 год?
• Как предоставить достоверные сведения по поводу адреса, если фирма деятельности не ведет?
• Как рассчитывать зарплату пропорционально отработанному времени?
• Может ли организация на ОСНО подать единую упрощенную налоговую декларацию при отсутствии реализаций и поступлений?
• Как расходы на транспортные услуги отражать в отчете о финансовых результатах?
• Заработная плата директора НКО
• Должна ли некоммерческая организация на УСН сдавать декларацию по налогу на прибыль?
• Не списывается сумма при списании материалов в 1С 8.2
• Нужно ли заполнять раздел 7 в декларации по НДС, если в 4-м квартале не было отгрузок без НДС, но были начислены проценты по займу?
• Должно ли турагентство уведомлять Роскомнадзор об осуществлении своей деятельности?
• Как учесть расходы на благотворительность (подарки детям-сиротам)?
• Нужно ли применять ККТ при получении оплаты товара от ИП из Узбекистана?
• Отсутствует договор аренды у ИП: каковы последствия при налоговой проверке исчисления налога по УСН?
• Увольнение работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет
• Заполнение табеля учета рабочего времени за январь 2014 года
• Как рассчитать норму расхода бензина?
• Как в 1С 8.3 в реквизитах пустой базы исправить ИП на юридическое лицо?
• Какие обязательные реквизиты должна содержать квитанция к приходному ордеру, выдаваемая ООО клиенту?
• Как составить налоговые регистры по налогу на прибыль для учетной политики?
• Как подписать старые документы, если контрагент сменил наименование и директора?
• Как в 1С 8.3 КОРП заполнить графу 11 в СЗВ-СТАЖ?
• Как подать корректировку отчета по форме П-4?
• Установление лимита остатка кассы директором, находящимся в отпуске без сохранения заработной платы
• Как отчитаться по форме СЗВ-СТАЖ при «закрытии» ИП?
• Как поставить на баланс автомобиль, приобретенный в лизинг ООО на УСН, который не оформлен в качестве ОС?
• Нужно ли индексировать зарплату, если она ежегодно повышается?
• Расчет налога на прибыль: как учесть стоимость спецодежды и дополнительные расходы?
• Розничная торговля косметикой на витрине в салоне красоты: при расчете патента учитывать площадь всего салона или витрины?
• БСО услуги
• НДС с аванса, Взаимозачет
• Командировочные расходы
• При закрытии кассовой смены программа автоматически формирует два документа «отчет о розничной продаже»: с чем это связано?
• Компенсация отпуска или перерасчет отпускных?
• Как возместить работнику затраты на ГСМ и платную автостоянку при проезде в командировку на личном автомобиле?
• Каковы санкции за непредоставление баланса в ФНС и Росстат?
• Как начислять проценты по договору займа?
• Работница выходила во время декрета на неполное рабочее время: как в 1С ЗУП 2.5 оформить прекращение работы и продолжение отпуска?
• Неверно указано название организации в договоре
• Как оформить ТТН при доставке разными водителями?
• Как заполнять расчет 6-НДФЛ, если заработная плата перечислялась, но НДФЛ не уплачивался?
• Каковы налоговые риски для лизингополучателя, если срок лизинга менее срока амортизации ОС?
• Каковы налоговые последствия, если руководитель использует денежные средства с корпоративной карты в личных целях?
• Скорректирована форма книги учета доходов и расходов (КУДиР) для УСН
• Установка фильтра в журналах в программе Смета — КС